Sitzung der Gemeinschaftsversammlung am 24.01.2023
TOP 1: Bekanntgaben
Bekanntgaben aus der letzten nichtöffentlichen Sitzung vom 12.12.2022
1. Die Gemeinschaftsversammlung beschloss die Zweckvereinbarung zur Gründung eines gemeinsamen Bauhofes auf VGem-Ebene zum 01.01.2023.
2. Die Zweckvereinbarung für das Landkreisbehördennetz wurde zum 31.12.2022 als Geschäft der laufenden Verwaltung gekündigt.
3. Die Fa. Ziegler aus Altenkunstadt erhält den Auftrag für die Gebäudereinigung des Verwaltungsgebäudes zum Angebotspreis von 868,18 €/Monat.
TOP 2: Genehmigung der Sitzungsniederschrift
Der TOP wurde abgesetzt.
TOP 3: Widerruf der Optionserklärung § 2b UStG
Die Verwaltungsgemeinschaft Teuschnitz widerruft die Optionserklärung mit Wirkung zum 01.01.2023.
Abstimmungsergebnis: 6 : 0
TOP 4: Haushalt 2023
1. Allgemeines
| Haushalts-ansatz 2023 € | Haushalts-ansatz 2022 € | Rechnungs-ergebnis 2021 € | |
| Verwaltungshaushalt | 1.422.800,00 | 894.300,00 | 687.381,34 |
| Vermögenshaushalt | 244.000,00 | 19.000,00 | 75.968,44 |
| Gesamt | 1.666.800,00 | 913.300,00 | 763.349,78 |
Der Haushalt 2023 hat ein Gesamtvolumen von 1.666.800,00 €. Auf den Verwaltungshaushalt entfallen 1.422.800,00 € und auf den Vermögenshaushalt 244.000,00 €.
Eine Kreditaufnahme ist nicht vorgesehen.
Verpflichtungsermächtigungen werden nicht festgesetzt.
Die Verwaltungsumlage beträgt 192,16 €/Einwohner.
Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird auf 235.000,00 € festgesetzt.
Der Haushaltsplan 2023 ist nicht genehmigungspflichtig
2. Verwaltungshaushalt
Zusammenstellung der wesentlichen Haushaltsänderungen bei den Einnahmen
(+/-5.000,00 €):
| lfd Nr. | Bezeichnung | Haushalts- ansatz 2022 € | Haushalts- ansatz 2023 € | Mehr- bzw. Minderein- nahmen € |
| 1. | Lohnkostenerstatz f. Verwaltung v. Gemeinden | 62.000,00 | 47.800,00 | -14.200,00 |
| 2. | Lohnkostenersatz f. Bauhof v. Gemeinden | 25.500,00 | 122.000,00 | 96.500,00 |
| Lohnkostenersatz gem. Zweckvereinbarung | 147.600,00 | 494.500,00 | 346.900,00 | |
| Lohnkostenersatz Schulverband | 7.600,00 | 25.000,00 | 17.400,00 | |
| 3. | VGem Umlage | 515.100,00 | 598.400,00 | 83.300,00 |
| Sonstige Mindereinnahmen | -1.400,00 | |||
| +528.500,00 |
2.2. Verwaltungshaushalt Ausgaben
Zusammenstellung der wesentlichen Haushaltsänderungen bei den Ausgaben
(+/-5.000,00 €):
| lfd Nr. | Bezeichnung | Haushalts- ansatz 2022 € | Haushalts- ansatz 2023 € | Mehr- bzw. Minderein- nahmen € |
| 1. | Angestelltenvergütung Hauptamt | 212.000,00 | 229.700,00 | 17.700,00 |
| 2. | Beamtenbezüge | 53.100,00 | 58.400,00 | 5.300,00 |
| 3. | Angestelltenvergütung Kasse | 192.600,00 | 200.800,00 | 8.200,00 |
| 4. | EDV-Kosten an Dritte | 33.000,00 | 38.000,00 | 5.000,00 |
| 5. | Unterhalt nichteigener Gebäude | 6.000,00 | 1.000,00 | -5.000,00 |
| 6. | Bauhof | 175.700,00 | 620.600,00 | 444.900,00 |
| 7. | Rennsteigmesse | 0,00 | 5.000,00 | 5.000,00 |
| 8. | Zuführung zum Vermögenshaushalt | 5.000,00 | 37.900,00 | 32.900,00 |
| Sonstige Mehrausgaben | 14.500,00 | |||
| 528.500,00 |
3. Verwaltungsumlage
Entwicklung der VGem-Umlage in den letzten 5 Jahren:
| Jahr | Verwaltungs-haushalt € | Umlage VwHh € | Einwohner | Umlage pro Einwohner € |
| 2019 | 676.000 | 499.100 | 3.190 | 156,46 |
| 2020 | 705.400 | 537.800 | 3.168 | 169,76 |
| 2021 | 664.200 | 479.600 | 3.130 | 153,23 |
| 2022 | 894.300 | 515.100 | 3.130 | 164,57 |
| 2023 | 1.422.800 | 598.400 | 3.114 | 192,16 |
4. Vermögenshaushalt
| Maßnahmen | Ausgaben € | Einnahmen/ Zuschüsse/ Beiträge € | Eigenanteil € | |
| 1. | Anschaffungen EDV-Anlage | 13.000,00 | -,- | 13.000,00 |
| 2. | Anschaffungen Verwaltung | 2.000,00 | -,- | 2.000,00 |
| 3. | Zimmerausstattung | 1.000,00 | -,- | 1.000,00 |
| 4. | Arbeitsgeräte u. Maschinen | 1.000,00 | -,- | 1.000,00 |
| 5. | Anschaffung Bauhof allg. | 37.000,00 | 24.100,00 | 12.900,00 |
| 6. | Beschaffung Multifunktionsfahrzeug | 150.000,00 | 52.500,00 | 97.500,00 |
| 7. | Baumaßnahmen Bauhöfe | 40.000,00 | 32.000,00 | 8.000,00 |
| 8. | 244.000,00 | 108.600,00 | 118.400,00 |
5. Rücklage
| Rücklagenstand zum 01.01.2023 | 196.700,00 € |
| Rücklagenentnahme | 97.500,00 € |
| Rücklagenstand zum 31.12.2023 | 99.200,00 € |
6. Schulden
Die Verwaltungsgemeinschaft Teuschnitz hat keine Schulden.
7. Stellenplan
| lfd. Nr. | Bezeichnung | Haushaltsjahr 2023 (Soll) | Haushaltsjahr 2022 (Soll) |
| 1. | Beamte Besoldungsgruppe | ||
| A13 | 1 | 1 | |
| 2. | Beschäftigte Entgeltgruppe | ||
| 11 | 1 | 1 | |
| 9c | 1 | 1 | |
| 9a | 1 | 1 | |
| 8 | 2 | 3 | |
| 7 | 2 | 1 | |
| 6 | 2 | 2 | |
| 5 | 8 | 6 | |
| 4 | 1 | 3 | |
| Insgesamt: | 19 | 19 |
Finanzplanung 2022 bis 2026
Die größte Änderung im Finanzplan ist die Gründung des VG-Bauhofs. Ansonsten ergeben sich in der Finanzplanung für die nächsten 5 Jahre abhängig vom Personalstand keine Änderungen. Größere Investitionen für die Verwaltung sind nicht vorgesehen.
Das Haushaltsvolumen des Verwaltungshaushalts wird sich auf ca. 1.600.000,00 €/Jahr einpendeln. Die Investitionen des Bauhofs sind noch nicht kalkulierbar.
Beschluss:
1. Die Gemeinschaftsversammlung beschließt, die als Anlage der Sitzungsniederschrift beiliegende Haushaltssatzung zu erlassen und den Haushaltsplan 2023 mit den darin enthaltenen Ansätzen und Abschlusszahlen aufzustellen.
2. Der Stellenplan für das Jahr 2023 wird genehmigt.
3. Der Finanzplan für die Jahre 2022 - 2026 wird genehmigt.
Abstimmungsergebnis: 7 : 0