Haushalt der Gemeinde Frensdorf für das Haushaltsjahr 2023
Mithilfe einer neuen Web-Lösung wurde dem Gemeinderat erstmals die Haushaltsdaten in visualisierter Form vorgestellt.
Der Gesamthaushalt dieses Jahres hat ein Volumen von 19.959.654 Euro (Vorjahr: 16.801.067 Euro). Der Verwaltungshaushalt, indem die laufenden Einnahmen und Ausgaben veranschlagt werden, hat einen Umfang von 10.154.378 Euro (Vorjahr: 9.853.882 Euro).
Der Vermögenshaushalt, der die Investitionen des lfd. Jahres und deren Finanzierung enthält, trägt mit 9.805.276 Euro (Vorjahr: 7.247.185 Euro) besonders zu diesem Rekordvolumen bei.
Verwaltungshaushalt
| Die wichtigsten Ausgaben des Verwaltungshaushalt sind: | ||
|
| Plan 2023 | Vorjahr |
| Kindertagesstätten - | ||
| Betriebskostenzuschüsse | 2.462.000 Euro | 2.187.500 Euro |
| Kreisumlage | 2.282.398 Euro | 2.200.000 Euro |
| Personalkosten | 1.758.110 Euro | 1.631.300 Euro |
| Schulverband Fd.-Pe. - Umlage | 475.000 Euro | 424.000 Euro |
| Unterhaltskosten Grundstücke u. | ||
| bauliche Anlagen | 293.850 Euro | 367.100 Euro |
| Bewirtschaftungskosten Grundstücke u. | ||
| bauliche Anlagen | 155.810 Euro | 126.470 Euro |
| Weitere Verw.-u. Betriebsausgaben | 381.670 Euro | 362.800 Euro |
| Steuer u. Geschäftsausgaben u.a. | 92.100 Euro | 80.270 Euro |
| Gewerbesteuerumlage | 92.100 Euro | 80.270 Euro |
| Folgende Einnahmen finanzieren den Verwaltungshaushalt: | ||
|
| Plan 2023 | Vorjahr |
| Einkommensteuerbeteiligung | 3.615.700 Euro | 3.425.400 Euro |
| Schlüsselzuweisung | 2.170.846 Euro | 2.054.900 Euro |
| Gewerbesteuereinnahmen | 1.000.000 Euro | 887.500 Euro |
| Staatl. Zuweisungen Kindertagesstätten | 1.391.000 Euro | 1.180.000 Euro |
| Allgem. Zuweisungen vom Land | 449.865 Euro | 403.220 Euro |
| Grundsteuern A + B | 406.100 Euro | 405.600 Euro |
| Benutzungsgebühren (Abwasser, | ||
| Friedhof, etc.) | 396.000 Euro | 416.600 Euro |
| Mieten + Pachten | 275.730 Euro | 293.460 Euro |
| Konzessionsabgabe | 120.000 Euro | 110.000 Euro |
| Umsatzsteuerbeteiligung | 79.912 Euro | 79.912 Euro |
| Hundesteuer | 22.600 Euro | 20.000 Euro |
Allgemeine Finanzsituation:
Aus dem laufenden Haushalt 2023 kann die Gemeinde Frensdorf voraussichtlich einen Betrag von 1.439.280 Euro (Vorjahr: 1.113.382 Euro) dem Vermögenshaushalt zur Verfügung stellen. Rechnet man die vom Freistaat Bayern gewährte Investitionspauschale von 126.500 Euro hinzu und zieht die diesjährigen Tilgungsleistungen für bestehende Kredite von 198.040 Euro ab, dann steht der Gemeinde Frensdorf in diesem Jahr zur Finanzierung von Investitionen eine sog. freie Finanzspanne von 1.367.740 Euro zur Verfügung. Setzt man diesen Wert ins Verhältnis zu den bereinigten Einnahmen des Verwaltungshaushalts (10.154.378 Euro), so kann die Gemeinde über 13 % der Gesamteinnahmen frei verfügen. Dieser Wert verdeutlicht, dass die Finanzsituation der Gemeinde sehr zufriedenstellend ist.
Vermögenshaushalt:
| Der Vermögenshaushalt umfasst in diesem Jahr 9,8 Mio. Euro. Zusammengefasst nach Ausgabearten teilt er sich wie folgt auf: | |
| Zuführungen an Rücklagen | 158.016 Euro |
| Aufgaben für den Erwerb von Anlage- | |
| vermögen (Grundstücke u. bewegl. Sachen) | 1.567.970 Euro |
| Hochbaumaßnahmen (Gebäude) | 2.936.000 Euro |
| Tiefbaumaßnahmen Infrastruktur | 3.871.800 Euro |
| Betriebsanlagen | 360.150 Euro |
| Tilgung von Krediten | 198.040 Euro |
| Zuweisungen u. Zuschüsse f. Investitionen | 335.300 Euro |
| Deckung Fehlbeträge Vorjahre | 378.000 Euro |
| Der Vermögenshaushalt sieht folgende größeren Investitionen (ab 50 Tsd. Euro) vor: | |
| Baugebiet Vorra - Erschließungsbeiträge gde.eig. Grundstücke | 839.800 Euro |
| Kauf eines neuen Geräteträgers für Bauhof | 360.000 Euro |
| Ganztagsbetreuung Gertrudenstraße – Planungs-u.Baukosten | 150.000 Euro |
| Kindertagesstätte Herrnsdorf – Baukosten | 1.480.000 Euro |
| Gemeinschaftshaus Herrnsdorf - Baukosten | 1.000.000 Euro |
| Straßenbau „Am Seebach“ - Tiefbaukosten | 475.000 Euro |
| Baugebiet Abtsdorf/Vorra Ahornweg - Tiefbaukosten | 950.000 Euro |
| Radweg nach Röbersdorf - Tiefbaukosten | 1.620.000 Euro |
| Friedhof Vorra – Hochbaukosten | 85.000 Euro |
| Bauhof – Hochbaukosten | 50.000 Euro |
| Dorfgemeinschaftshaus Schlüsselau - Hochbaukosten | 50.000 Euro |
| Abwasserbeseitigungsanlage Frensdorf-Nord Kanalsanierung | 600.000 Euro |
| Abwasserbeseitigungsanlage – Erneuerung Pumpwerk/RÜB Reundorf | 150.000 Euro |
| Abwasserbehandlungsanlage Frensdorf-Süd Kanalsanierung | 108.000 Euro |
| Katastrophenschutz – Notstromversorgung | 50.000 Euro |
| Katastrophenschutz – Sirenensteuerung | 50.000 Euro |
| PV-Anlage Rathaus Frensdorf | 60.000 Euro |
| Der diesjährige Vermögenshaushalt wird aus folgenden Einnahmen getragen: | |
| Zuführung vom Verwaltungshaushalt | 1.439.280 Euro |
| Entnahme aus Rücklagen | 1.589.856 Euro |
| Einnahmen aus der Veräußerung von Grundstücken | 962.240 Euro |
| Beitragseinnahmen | 1.252.800 Euro |
| Staatl. Zuweisungen für Investitionen | 2.360.600 Euro |
| Einnahmen aus Krediten | 2.200.000 Euro |
Rücklagen
Zum Beginn des Haushaltsjahres hatte die Gemeinde Frensdorf Rücklagen in Höhe von 3.064.392,72 Euro. Zur Finanzierung der diesjährigen Investitionen werden Rücklagemittel von 1.612.856 Euro eingesetzt. Auf Bausparverträgen werden Rücklagen von 158.016 Euro eingezahlt. Zum Jahresende beträgt der Stand der Rücklagen voraussichtlich 1.609.552.72 Euro (312,43 pro Einwohner).
Schulden
Zu Beginn des Jahres hatte die Gemeinde Frensdorf Verbindlichkeiten in Höhe von 1.974.183 Euro (384,46 Euro pro Einwohner). Bestehende Kredite werden in diesem Jahr mit 198.040 Euro getilgt. Der Haushaltsplan dieses Jahres sieht Neuaufnahmen von Krediten in Höhe von 2.200.000 Euro vor. Die Kredite sollen mittelfristig innerhalb von 10 Jahren getilgt werden. Zum Ende des Haushaltsjahres ergibt sich ein voraussichtlicher Schuldenstand von 3.976.143 Euro (772,07 Euro pro Einw.).
Finanzplan bis 2026:
Im Finanzplan für die Jahre 2024 – 2026 sind folgende größere Investitionen vorgesehen:
-
Erweiterung des Schulgebäudes Frensdorf um Räume für die Ganztagesbetreuung – Gesamtinvestitionsmitteln von 3,0 Mio. Euro
-
Ausbau der Ganztagsbetreuung im ehem. Schwesternheim – Gesamtinvestitionsmitteln von 1,5 Mio. Euro
-
Neubau der Kindertagesstätte in Herrnsdorf – Restkosten von 0,5 Mio. Euro
-
Baulanderschließung Untergreuth II – Investitionskosten von 0,35 Mio. Euro
-
Ausbau der Zentbechhofener Straße in Herrnsdorf – Investitionskosten von 0,5 Mio. Euro
-
Ausbau der Ortsstraßen in Wingersdorf – Investitionskosten von 1,1 Mio. Euro
-
Bau des Radweges an der Staatsstraße zw. Herrnsdorf und Röbersdorf – Restbaukosten von 0,4 Mio. Euro
-
Kanalsanierungsmaßnahmen im Abwassergebiet Frensdorf-Nord – Investitionskosten von 1,2 Mio. Euro
-
Bau des Gemeinschaftshauses in Herrnsdorf an der Kindertagesstätte – Restbaukosten von 0,6 Mio. Euro
-
Bau des Gemeinschaftshauses in Schlüsselau – Baukosten von 0,6 Mio. Euro
-
Erweiterung Bauhof Frensdorf – Baukosten von 0,2 Mio. Euro
-
Bau einer Photovoltaikanlage Kindertagesstätte/Gemeinschaftshaus Herrnsdorf – Baukosten von 0,15 Mio. Euro
Nach der Billigung des Haushaltsplanes legte der Gemeinderat folgende Hebesätze für die von der Gemeinde zu erhebenden Steuern fest:
| Grundsteuer A + B: | 380 v. H. (Vorjahr: 380 v. H.) |
| Gewerbesteuer: | 380 v. H. (Vorjahr: 380 v. H.) |