Haushaltssatzung der Gemeinde Ducherow für die Haushaltsjahre 2023/2024
Aufgrund des § 45 i.V.m. § 47 Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern wird nach Beschluss der Gemeindevertretung vom 22.05.2023 und nach Bekanntgabe der rechtsaufsichtlichen Entscheidungen zu den genehmigungspflichtigen Festsetzungen folgende Haushaltssatzung erlassen:
§ 1
Ergebnis- und Finanzhaushalt
Der Haushaltsplan für die Haushaltsjahre 2023/2024 wird
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| 2023 | 2024 |
| 1. | im Ergebnishaushalt auf |
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| einen Gesamtbetrag der Erträge von | 4.354.200 € | 4.229.100 € |
| einen Gesamtbetrag der Aufwendungen von | 6.191.500 € | 5.948.800 € |
| ein Jahresergebnis nach Veränderung der Rücklagen von | -1.837.300 € | -1.719.700 € |
| 2. | im Finanzhaushalt auf |
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| a) | |||
| einen Gesamtbetrag der laufenden Einzahlungen von | 4.241.400 € | 4.117.600 € |
| einen Gesamtbetrag der laufenden Auszahlungen 1) von | 5.870.100 € | 5.652.200 € |
| einen jahresbezogenen Saldo der lfd. Ein- und Auszahlungen von | -1.628.700 € | -1.534.600 € |
| b) | |||
| einen Gesamtbetrag der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit von | 888.200 € | 363.600 € |
| einen Gesamtbetrag der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit von | 2.315.200 € | 15.500 € |
| einen Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit von | -1.427.000 € | 348.100 € |
festgesetzt.
1) einschließlich Auszahlungen für die planmäßige Tilgung von Krediten für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen
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§ 2
Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen
| Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen ohne Umschuldungen (Kreditermächtigung) wird festgesetzt auf | 10.128.300 € | 0 € |
§ 3
Verpflichtungsermächtigungen
| Der Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird festgesetzt | auf 0 € | 0 € |
§ 4
Kassenkredite
| Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird festgesetzt auf | 19.415.600 € | 9.610.400 € |
§ 5
Hebesätze
Die Hebesätze für die Realsteuern werden wie folgt festgesetzt:
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| 2023 | 2024 | |
| 1. | Grundsteuer |
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| a) | für die land- und forstwirtschaftlichen Flächen (Grundsteuer A) auf | 380 v.H. | 380 v.H. |
| b) | für die Grundstücke (Grundsteuer B) auf | 450 v.H. | 450 v.H. |
| 2. | Gewerbesteuer auf | 400 v.H. | 400 v.H. | |
§ 6
Stellen gemäß Stellenplan
Die Gesamtzahl der im Stellenplan ausgewiesenen Stellen beträgt 19,8989 (2023) und 19,8989 (2024) Vollzeitäquivalente (VzÄ).
Die Umlagen auf die Kosten in besonderen Fällen ( Gastschulbeitrag) wird im Verhältnis des Nutzens der beteiligten Gemeinden für 2023 auf 1.821,73 € und für 2024 auf 2.264 € pro Schüler und Jahr festgesetzt.
Nachrichtliche Angaben
| 1. | Zum Ergebnishaushalt |
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| Das Ergebnis zum 31. Dezember des Haushaltsjahres beträgt voraussichtlich | -4.144.000 € | -5.863.700 € |
| 2. | Zum Finanzhaushalt |
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| Der Saldo der laufenden Ein- und Auszahlungen zum 31. Dezember des Haushaltsjahres beträgt voraussichtlich | -4.355.100 € | -5.889.700 € |
| 3. | Zum Eigenkapital |
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| Der Stand des Eigenkapitals zum 31. Dezember des Haushaltsjahres beträgt voraussichtlich | 7.843.700 € | 6.124.000 € |
§ 7
Wirtschaftsplan Wohnungswirtschaft 2023/2024
Der Wirtschaftsplan 2023/2024 wird mit folgenden Festsetzungen beschlossen:
| Erfolgsplan |
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| 2023 | 2024 |
| Gesamtbetrag der Erträge | 770.000 € | 785.000 € |
| Gesamtbetrag der Aufwendungen | 716.000 € | 729.000 € |
| Jahresergebnis | 54.000 € | 56.000 € |
| Finanzplan | ||
| Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der lfd. Geschäftstätigkeit | 770.000 € | 785.000 € |
| Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der lfd. Geschäftstätigkeit | 576.000 € | 589.000 € |
| Saldo der Ein- und Auszahlungen aus der lfd. Geschäftstätigkeit | 194.000 € | 196.000 € |
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| Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Investitionstätigkeit | 72.000 € | 0 € |
| Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Investitionstätigkeit | 0 € | 0 € |
| Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit | 72.000 € | 0 € |
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| Gesamtbetrag der Einzahlungen aus der Finanzierungstätigkeit | 30.000 € | 30.000 € |
| Gesamtbetrag der Auszahlungen aus der Finanzierungstätigkeit | 220.000 € | 220.000 € |
| Saldo der Ein- und Auszahlungen aus der Finanzierungstätigkeit | -190.000 € | -190.000 € |
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| Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelfonds | 96.000 € | 26.000 € |
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| Festsetzungen unter Genehmigungsvorbehalt | ||
| Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen mit Ausnahme von Umschuldungen | 0 € | 0 € |
| Höchstbetrag der Kredite zur Sicherung der Zahlungsfähigkeit | 72.000 € | 72.000 € |
| Gesamtbetrag der vorgesehenen Verpflichtungsermächtigungen | 0 € | 0 € |
| In der stellenübersicht ausgewiesene Stellen in Vollzeitäquivalenten | 0 € | 0 € |
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| Sonstigen Angaben | ||
| Gesamtbetrag der aus Wirtschaftsplänen der Vorjahre voraussichtlich fortgeltenden Kreditermächtigungen | 0 € | 0 € |
| Finanzmittelbestand am Ende der Periode | ||
| Wertansatz des Eigenkapitals in der Bilanz zum 31.12.2021 | 2.058.000 € |
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| Wertansatz des Eigenkapitals in der Bilanz zum 31.12.2022 | 2.063.000 € | 2.063.000 € |
| (Voraussichtlich) | ||
| Wertansatz des Eigenkapitals in der Bilanz zum 31.12.2023 | 2.117.000 € | 2.117.000 € |
| (Voraussichtlich) | ||
| Wertansatz des Eigenkapitals in der Bilanz zum 31.12.2024 |
| 2.173.000 € |
| (Voraussichtlich) | ||
Durch den Landrat des Landkreises Vorpommern-Greifswald als untere Rechtsaufsichtsbehörde wurden am 03.08.2023 folgende rechtsaufsichtliche Entscheidungen bekannt gegeben:
| 1. | Der festgesetzte Gesamtbetrag der Kredite für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen für das Haushaltsjahr 2023 in Höhe von 10.128.300 € wird gemäß § 52 (2) KV M-V genehmigt. |
| 2. | Der Höchstbetrag der Kassenkredite in Höhe von 19.415.600 € für das Haushaltsjahr 2023 wird gemäß § 53 (3) KV M-V abweichend in Höhe von 6.772.300 € genehmigt. |
| 3. | Der Höchstbetrag der Kassenkredite in Höhe von 9.610.400 € für das Haushaltsjahr 2024 wird gemäß § 53 (3) KV M-V abweichend in Höhe von 9.608.800 € genehmigt. |
Ducherow, den 08.08.2023